Árs­reikn­ing­ur Mos­fells­bæj­ar 2019

Af­greiðsla 1445. fund­ar bæj­ar­ráðs sam­þykkt á 763. fundi bæj­ar­stjórn­ar með níu at­kvæð­um.

Fjár­mála­stjóri fór yfir ábend­ing­ar end­ur­skoð­enda í trún­að­ar­bréfi til bæj­ar­stjóra.

Bók­un L-lista:
Bæj­ar­full­trúi Vina Mos­fells­bæj­ar ít­rek­ar þakk­ir sín­ar, sem fram voru sett­ar við fyrri um­ræðu um árs­reikn­ing Mos­fells­bæj­ar þann 29. apríl sl. Þakk­ir til stjórn­sýslu og end­ur­skoð­anda Mos­fells­bæj­ar fyr­ir fram­setn­ingu árs­reikn­ings­ins fyr­ir árið 2019 og ekki síð­ur þakk­ir til stjórn­enda sveit­ar­fé­lags­ins fyr­ir góða eft­ir­fylgni og passa­semi í rekstri þeirra stofn­ana Mos­fells­bæj­ar, sem þeir veita for­stöðu.

A hluti árs­reikn­ings­ins 2019 sýn­ir að aukn­ing rekstr­ar­tekna um­fram aukn­ingu rekstr­ar­gjalda er um 23 millj­ón­ir króna. Af­skrift­ir til gjalda aukast um 64 millj­ón­ir króna og fjár­magns­gjöld lækka um 136 millj­ón­ir króna.

Summa þess­ara talna, eru 95 millj­ón­ir króna, ger­ir það að verk­um að áætluð rekstr­arnið­ur­staða árs­ins 2019 fer úr af­gangi uppá 218 millj­ón­ir krón­ar í af­gang uppá 313 millj­ón­ir króna sem al­far­ið er að þakka lækk­andi fjár­magns­kostn­aði á ár­inu 2019.

Bæj­ar­full­trúi Vina Mos­fells­bæj­ar minnti á það við af­greiðslu árs­reikn­ings fyr­ir árið 2018 sem fram fór á 737. fundi bæj­ar­stjórn­ar fyr­ir um ári síð­an að ein­skiptis­tekj­ur eins og gatna­gerð­ar­tekj­ur gætu lækkað snar­lega. Það hef­ur ein­mitt gerst á ár­inu 2019 að gatna­gerð­ar­tekj­ur minnk­uðu milli ár­anna 2018 og 2019 um 450 millj­ón­ir króna.

Bók­un M-lista:
Full­trúi Mið­flokks­ins bend­ir á að veltu­fjár­hlut­fall A B hluta í rekstri bæj­ar­ins, skv. árs­reikn­ingi Mos­fells­bæj­ar fyr­ir starfs­ár­ið 2019, lækk­ar úr 0,62 árið 2018 nið­ur í 0,45 2019 (27% lækk­un) sem og veltufé frá rekstri lækk­ar úr 1,75 árið 2018 í 1,26 fyr­ir árið 2019 (28% lækk­un). Bent skal á að veltu­fjár­hlut­fall A hluta lækk­ar úr 0,48 árið 2018 í 0,37 árið 2019 sem er graf al­var­leg staða (23% lækk­un). Þetta lýs­ir tals­vert verri fjár­hags­legri af­komu Mos­fells­bæj­ar fyr­ir árið 2019 en fyr­ir árið 2018. Þessi þró­un vek­ur mikl­ar áhyggj­ur í ljósi þess sem framund­an er vegna áhrifa á COVID-19 far­aldr­in­um. Sam­kvæmt ábend­ingu í árs­reikn­ingn­um sjálf­um sem hér er til um­ræðu er ljóst að COVID 19 muni leiða til mik­ils sam­drátt­ar í tekj­um sveit­ar­fé­lags­ins. Svo­kallað skulda­við­mið, skv. til­svar­andi reglu­gerð, fer úr 77,6% fyr­ir árið 2018 í 84,7%. Sé lit­ið til allra skulda Mos­fells­bæj­ar óháð fram­an­greindri reglu­gerð fer það úr 109% í 113% sem vek­ur einn­ig mikl­ar áhyggj­ur í ljósi ástand­ins. Út­svar­s­tekj­ur ein­ar og sér nema 71% af tekj­um Mos­fells­bæj­ar utan fram­lags Jöfn­un­ar­sjóðs. Sé hlut­ur Jöfn­un­ar­sjóðs tek­inn með nema út­svar­s­tekj­ur um 60% af heild­ar­tekj­um bæj­ar­fé­lags­ins. Í dag, skv. töl­um Vinnu­mála­stofn­un­ar, eru 16,2% (frá apríl 2020) at­vinnu­laus­ir í Mos­fells­bæ. Þetta at­vinnu­leysi nú mun hafa um­tals­verð áhrif á tekj­ur bæj­ar­ins. Heild­ar­skuld­ir A B hluta í rekstri bæj­ar­ins hafa auk­ist um­tals­vert og sé mið­að við heild­ar­skuld­ir á hvern íbúa (sbr. töl­ur um fjölda íbúa frá Hag­stofu Ís­lands) hækka þær um 15% á milli ára, þ.e. frá ár­inu 2018 til 2019. Þetta er mesta aukn­ing skulda á hvern íbúa frá ár­inu 2011. Þakk­ir eru færð­ar til starfs­manna Mos­fells­bæj­ar sem unn­ið hafa að dag­leg­um störf­um í bæn­um og hér að frá­gangi árs­reikn­ings en sam­hliða er bent á að þessi nið­ur­staða er á ábyrgð póli­tísks meiri­hluta í Mos­fells­bæ eðli máls sam­kvæmt.

Bók­un S-lista:
Starfs­fólk Mos­fells­bæj­ar á þakk­ir skild­ar fyr­ir að halda rekstr­in­um inn­an þess ramma sem sett­ur er í stefnu­mörk­un þess póli­tíska meiri­hluta sem ræð­ur ferð­inni í bæj­ar­stjórn Mos­fells­bæj­ar. Rekstr­ar­um­hverf­ið hef­ur ver­ið hag­fellt sveit­ar­fé­lag­inu, lít­il verð­bólga og stór aukin fjölg­un íbúa ann­að árið í röð. Íbúa­fjölg­un­inni fylgja aukn­ar út­svar­tekj­ur fyr­ir bæj­ar­sjóð en líka aukin þjón­ustu­þörf og inn­við­ir sem þarf að huga að. Í árs­reikn­ingn­um bend­ir KPMG á í skýr­ingu 21 að áhrif Covid-19 heims­far­ald­urs­ins verði um­tals­verð fyr­ir rekst­ur sveit­ar­fé­lags­ins. Sveit­ar­fé­lag­ið stend­ur nú frammi fyr­ir brýn­um úr­lausn­ar­efn­um vegna þess áfalls sem Covid-19 heims­far­ald­ur­inn veld­ur al­menn­ingi og sveit­ar­fé­lag­inu og er mjög brýnt að hald­ið verði þétt um þá mik­il­vægu þjón­ustu sem sveit­ar­fé­lag­ið veit­ir sínu fólki.

Bók­un C-lista:
Árs­reikn­ing­ur Mos­fells­bæj­ar 2019 hef­ur ver­ið lagð­ur fram til síð­ari um­ræðu. Hann er í sam­ræmi við upp­haf­leg­ar áætlan­ir sem lagð­ar voru fram í fjár­hags­áætlun og er ástæða til þess að þakka starfs­fólki Mos­fells­bæj­ar fyr­ir vel unn­in störf á síð­asta ári. Áætl­un­in end­ur­spegl­ar það góðæri sem hef­ur ríkt und­an­far­inn ár þótt að­eins hafi ver­ið far­ið að halla und­an fæti mið­að við árið þar á und­an. Skuld­ir hafa auk­ist á milli ár­ana 2018 og 2019 en það er enþá svigrúm til skuld­setn­ing­ar til þess að klára þær fjár­fest­ing­ar sem hafn­ar eru og mæta þeim tekjum­issi sem framund­an er, Það er mik­il­vægt í þeim þreng­ing­um og óvissu sem framund­an er.

Bók­un D- og V- lista:
Rekstr­arnið­ur­staða árs­ins er já­kvæð um 416 millj­ón­ir sem er um 26 millj­óna betri af­koma en gert var ráð fyr­ir í fjár­hags­áætlun árs­ins. Það skýrist af aukn­um tekj­um vegna hærri launa­tekna íbúa, meiri um­svif­um í sveit­ar­fé­lag­inu og lægri fjár­magns­kostn­aði en ráð var gert fyr­ir.
Rekst­ur mála­flokka gekk vel og er í ágætu sam­ræmi við fjár­hags­áætlun. Rekstr­ar­gjöld án af­skrifta og fjár­magnsliða námu 9.626 millj­ón­um en sam­kvæmt fjár­hags­áætlun var gert ráð fyr­ir að verja 9.345 millj­ón­um til rekst­urs mála­flokka.
Rekstr­ar­ár­ang­ur síð­ustu ára þar sem sveit­ar­fé­lag­ið hef­ur ver­ið rek­ið með góð­um af­gangi er nú hluti af getu Mos­fells­bæj­ar til að taka á móti þeim mótvindi sem rík­ir vegna nei­kvæðra efna­hags­legra áhrifa af Covid 19 far­aldr­in­um. Ár­ang­ur­inn styð­ur því við þá end­ur­reisn sem nú stend­ur fyr­ir dyr­um.
Sem fyrr vilj­um við nota þetta til­efni til að þakka starfs­mönn­um Mos­fells­bæj­ar, kjörn­um full­trú­um og nefnd­ar­fólki fyr­ir þeirra þátt í þess­ari góðu rekstr­arnið­ur­stöðu hjá Mos­fells­bæ.

****
Til­laga S-lista:
Geri að til­lögu minni að all­ar ábend­ing­ar end­ur­skoð­anda bæj­ar­ins sem berast bæj­ar­stjóra og fjalla um mál­efni tengd innra eft­ir­liti, fjár­hags­kerfi og stjórn­sýslu sveit­ar­fé­lags­ins séu lagð­ar fyr­ir bæj­ar­ráð til kynn­ing­ar.

Til­laga S-lista er sam­þykkt með 9 at­kvæð­um.

****

For­seti bar upp árs­reikn­ing bæj­ar­ins og stofn­ana hans í einu lagi og var árs­reikn­ing­ur árs­ins 2019 ásamt ábyrgða- og skuld­bind­inga­yf­ir­liti stað­fest­ur með níu at­kvæð­um, en helstu nið­ur­stöðu­töl­ur eru þess­ar: Rekstr­ar­reikn­ing­ur A og B hluta: Rekstr­ar­tekj­ur: 12.422 mkr. Laun og launa­tengd gjöld 5.445 mkr. Hækk­un líf­eyr­is­skuld­bind­ing­ar 131 mkr. Ann­ar rekstr­ar­kostn­að­ur 5.418 mkr. Af­skrift­ir 453 mkr. Fjár­magns­gjöld 542 mkr. Tekju­skatt­ur 15 mkr. Rekstr­arnið­ur­staða já­kvæð um 416 mkr. Efna­hags­reikn­ing­ur A og B hluta: Eign­ir alls: 21.257 mkr. Skuld­ir og skuld­bind­ing­ar: 14.059 mkr. Eig­ið fé: 7.197 mkr.

Af­greiðsla 1442. fund­ar bæj­ar­ráðs sam­þykkt á 761. fundi bæj­ar­stjórn­ar með níu at­kvæð­um.

Árs­reikn­ing­ur Hita­veitu Mos­fells­bæj­ar fyr­ir árið 2019 lagð­ur fram til stað­fest­ing­ar.
Sam­þykkt með 3 at­kvæð­um að stað­festa árs­reikn­ing Hita­veitu Mos­fells­bæj­ar.

Af­greiðsla 1440. fund­ar bæj­ar­ráðs sam­þykkt á 760. fundi bæj­ar­stjórn­ar með níu at­kvæð­um.

Af­greiðsla 1440. fund­ar bæj­ar­ráðs sam­þykkt á 760. fundi bæj­ar­stjórn­ar með níu at­kvæð­um.

Árs­reikn­ing­ur Mos­fells­bæj­ar 2019 lagð­ur fram til fyrri um­ræðu.

Árs­reikn­ing­ur Mos­fells­bæj­ar 2019 lagð­ur fram til fyrri um­ræðu í bæj­ar­stjórn. Á fund­inn und­ir þess­um dag­skrárlið mættu Magnús Jóns­son end­ur­skoð­andi Mos­fells­bæj­ar (MJ), Pét­ur J. Lockton fjár­mála­stjóri, Anna María Ax­els­dótt­ir verk­efna­stjóri í fjár­mála­deild, Unn­ur V. Ing­ólfs­dótt­ir fram­kvæmda­stjóri fjöl­skyldu­sviðs, Jó­hanna Björg Han­sen fram­kvæmda­stjóri um­hverf­is­sviðs, Linda Udengård fram­kvæmda­stjóri fræðslu- og frí­stunda­sviðs og Arn­ar Jóns­son for­stöðu­mað­ur þjón­ustu- og sam­skipta­deild­ar. Bæj­ar­stjóri hóf um­ræð­una, ræddi nið­ur­stöð­ur árs­reikn­ings og þakk­aði end­ur­skoð­anda og starfs­mönn­um fyr­ir vel unn­in störf í tengsl­um við gerð árs­reikn­ings. Þá fór end­ur­skoð­andi yfir helstu efn­is­at­riði í drög­um árs­reikn­ings 2019 og end­ur­skoð­un­ar­skýrslu sinni vegna árs­ins 2019. Í kjöl­far­ið fóru fram um­ræð­ur og þökk­uðu að­r­ir sem til máls tóku einn­ig end­ur­skoð­anda og starfs­mönn­um fyr­ir vel unn­in störf í tengsl­um við gerð árs­reikn­ings.

Sam­þykkt með níu at­kvæð­um að vísa árs­reikn­ingi Mos­fells­bæj­ar 2019 til annarr­ar og síð­ari um­ræðu á næsta fundi bæj­ar­stjórn­ar.

Magnús Jóns­son end­ur­skoð­andi hjá KPMG kynn­ir árs­reikn­ing­inn. Bæj­ar­ráð sam­þykk­ir árs­reikn­ing Mos­fells­bæj­ar vegna árs­ins 2019 með árit­un sinni og telst hann til­bú­inn til end­ur­skoð­un­ar og af­greiðslu í bæj­ar­stjórn. Sam­þykkt með þrem­ur at­kvæð­um að vísa árs­reikn­ingi Mos­fells­bæj­ar 2019 til fyrri um­ræðu á næsta fundi bæj­ar­stjórn­ar.