Árs­reikn­ing­ur Mos­fells­bæj­ar 2013

Af­greiðsla 1165. fund­ar bæj­ar­ráðs lögð fram á 627. fundi bæj­ar­stjórn­ar.

Und­ir þess­um dag­skrárlið var mætt­ur Pét­ur J. Lockton (PJL) fjár­mála­stjóri.

Bæj­ar­ráð árit­aði skatta­lega út­gáfu árs­reikn­ings Hita­veitu Mos­fells­bæj­ar.

Á fund­inn und­ir þess­um dag­skrárlið eru mætt Hlyn­ur Sig­urðs­son (HLS) end­ur­skoð­andi Mos­fells­bæj­ar, Pét­ur J. Lockton (PJL) fjár­mála­stjóri, Jó­hanna B. Han­sen (JBH) fram­kvæmda­stjóri um­hverf­is­sviðs, Unn­ur V. Ing­ólfs­dótt­ir (UVI) fram­kvæmda­stjóri fjöl­skyldu­sviðs, Björn Þrá­inn Þórð­ar­son (BÞÞ) fram­kvæmda­stjóri fræðslu- og menn­ing­ar­sviðs og Aldís Stef­áns­dótt­ir (AS) þjón­ustu- og upp­lýs­inga­full­trúi.

For­seti gaf orð­ið laust og fór fram stutt um­ræða um árs­reikn­ing­inn eins og hann ligg­ur fyr­ir eft­ir fyrri um­ræðu.

Til­laga bæj­ar­full­trúa Íbúa­hreyf­ing­ar­inn­ar.
Ekki verð­ur bet­ur séð en að end­ur­skoð­un­ar­skrif­stofa KPMG taki und­ir gagn­rýni Íbúa­hreyf­ing­ar­inn­ar vegna fram­setn­ingu árs­reikn­ings­ins um að birta sam­an­burð við upp­runa­lega fjár­hags­áætlun.
Á bls. 31. "þann­ig seg­ir sam­an­burð­ur við upp­haf­lega rekstr­aráætlun oft meira en sam­an­burð­ur við áætlun sem breytt hef­ur ver­ið seint á rekstr­ar­ár­inu."
En árs­reikn­ing­ur­inn er ekki bara fyr­ir stjórn­end­ur, hann er fyr­ir íbú­ana, fjár­festa og aðra en með þess­ari fram­setn­ingu er þeim gert erf­ið­ara fyr­ir að átta sig á breyt­ing­um yfir árið.
Við leggj­um ein­dreg­ið til að fram­setn­ingu árs­reikn­ings­ins verði breytt með t.t. Þessa.

Til­laga um að breyta fram­setn­ingu árs­reikn­ings­ins verði breytt borin upp og felld með fimm at­kvæð­um gegn tveim­ur at­kvæð­um.

Bók­un D og V- lista.
Árs­reikn­ing­ur sveit­ar­fé­lags­ins er í fullu sam­ræmi við sveit­ar­stjórn­ar­lög og hafa end­ur­skoð­end­ur áritað hann. Fram­setn­ing árs­reikn­ings­ins er í sam­ræmi við til­mæli inn­an­rík­is­ráðu­neyt­is­ins um hvern­ig árs­reikn­ing­ar skulu lagð­ir fram enda er í árs­reikn­ing­um að finna sam­an­burð við upp­haf­lega fjár­hags­áætlun svo og fjár­hags­áætlun með við­auk­um.

Til­laga bæj­ar­full­trúa Íbúa­hreyf­ing­ar­inn­ar.
End­ur­skoð­end­ur segja á síðu 31að áætlan­ir ár­anna 2015-2017 séu á föstu verð­lagi en ekki gert ráð fyr­ir verð­bólgu sem þeir telja æski­legt að gera.
Það er ljóst að meiri kostn­að­ur fylg­ir hækk­andi lán­um en hækk­andi verð­lagi og því mjög æski­legt að taka inn við­mið sem gef­ur gleggri mynd af stöðu mála og legg­ur Íbúa­hreyf­ing­in til að Mos­fells­bær taki inn verð­bólg­spá eða við­mið við næstu fjár­hags­áætlun.

Fram kom máls­með­ferð­ar­tilltag þess efn­is að vísa til­lög­unni til fjár­hags­áætl­un­ar 2015 og var hún sam­þykkt með sjö at­kvæð­um.

Til­laga S- lista Sam­fylk­ing­ar.
Geri það að til­lögu minni að ábend­ing­ar end­ur­skoð­anda sem send­ar eru bæj­ar­stjórn um innra eft­ir­lit, fjár­hags­kerfi, stjórn­sýslu sveit­ar­fé­lags­ins og önn­ur at­riði sem tengjast vinnu end­ur­skoð­anda séu lagð­ar fyr­ir bæj­ar­ráð.

Fram kom máls­með­ferð­ar­tilltag þess efn­is að vísa til­lög­unni til bæj­ar­ráðs og var hún sam­þykkt með sjö at­kvæð­um.

Bók­un D- og V lista.
Rekst­ur Mos­fells­bæj­ar gekk vel á ár­inu 2013 og var nið­ur­stað­an í sam­ræmi við fjár­hags­áætlun. Rekstr­araf­gang­ur fyr­ir fjár­magnsliði nam um 549 millj­ón­ir sem er um 8% af tekj­um. Að teknu til­liti til fjár­magnsliða var af­gang­ur af rekstri bæj­ar­ins um 31 millj­ón­ir. Kenni­töl­ur úr rekstri bera vott um trausta stöðu bæj­ar­sjóðs. Veltufé frá rekstri eru 701 millj­ón­ir sem eru 10,5% af rekstr­ar­tekj­um og fram­legð frá rekstri er um 13%. Skulda­hlut­fall er 126% sem er vel inn­an þess 150% há­marks sem kveð­ið er á um í lög­um.
Um 1.664 millj­ón­um var var­ið í fram­kvæmd­ir á ár­inu 2013 til þess að styðja við þann vöxt og þá upp­bygg­ingu sem er í sveit­ar­fé­lag­inu. Stærstu fram­kvæmd­irn­ar voru bygg­ing fram­halds­skól­ans í Mos­fells­bæ sem tók til starfa í árs­byrj­un 2014, bygg­ing 30 rýma hjúkr­un­ar­heim­il­is sem vígð var sum­ar­ið 2013, bygg­ing nýs íþrótta­húss að Varmá, leik­skól­ans Höfða­bergs og þjón­ustumið­stöðv­ar fyr­ir aldr­aða. Á ár­inu var veru­leg­um fjár­mun­um jafn­framt var­ið í við­hald og end­ur­bæt­ur á skóla­hús­næði og íþrótta­að­stöðu í bæn­um. Þrátt fyr­ir þess­ar miklu fram­kvæmd­ir í sveit­ar­fé­lag­inu stend­ur skulda­hlut­fall milli ára í stað.
Við vilj­um færa öllu starfs­fólki Mos­fells­bæj­ar sér­stak­ar þakk­ir fyr­ir að standa vel að rekstri bæj­ar­fé­lag­ins á ár­inu 2013 og fyr­ir þá miklu elju­semi og ábyrgð sem sýnd hef­ur ver­ið.

Bók­un S- lista Sam­fylk­ing­ar vegna af­greiðslu árs­reikn­ings fyr­ir árið 2013.
Nið­ur­staða árs­reikn­ings Mos­fells­bæj­ar fyr­ir árið 2013 sýn­ir að fjár­hags­staða bæj­ar­ins er nokk­uð með ágæt­um mið­að við stöðu mar­gra ann­arra sveit­ar­fé­laga. Jafn­framt kem­ur fram í skýrslu end­ur­skoð­anda bæj­ar­ins, um fyr­ir­sjá­an­lega þró­un til árs­ins 2017, að svo mun áfram verða fyr­ir þessi ár.
Ekki er þó allt sem sýn­ist í þess­um efn­um. Hin já­kvæða fjár­hags­staða bæj­ar­ins og þá einkum skuldastað­an, bygg­ir að stóru leyti á, að því hef­ur ekki ver­ið sinnt að full­nægj­andi að­staða sé fyr­ir hendi fyr­ir grunn­skóla bæj­ar­ins og fjár­mun­um til þess var­ið . Fjölg­un nem­enda grunn­skól­ans á und­an­förn­um árum hef­ur ver­ið mætt með bráða­birgða hús­næði og ýms­um til­fær­ing­um sem hef­ur í för með sér fórn­ar­kostað sem skipt­ir tug­um ef ekki vel á ann­að hundrað millj­óna. Þeim fjár­mun­um hefði ver­ið bet­ur var­ið til bygg­ing­ar á var­an­legu hús­næði fyr­ir starf­semi skól­anna.
Skýrsla end­ur­skoð­anda bæj­ar­ins um fyr­ir­sjá­an­lega þró­un á fjár­hags­legri stöðu hans til árs­ins 2017 bygg­ir á fjár­hags­áætlun bæj­ar­ins til sama tíma, þar með tald­ar áætlan­ir um fjár­fest­ing­ar m.a. í skóla­mann­virkj­um. Vafa­samt er að þeir fjár­mun­ir muni duga til að leysa þann vanda sem nú rík­ir í að­stöðu­mál­um skól­anna sem og að mæta aukn­um nem­enda­fjölda á næstu árum, sem fylg­ir aukn­ingu á fjölda íbúa. Jafn­framt má í þessu sam­bandi einn­ig benda á vænt­ing­ar sem gefn­ar hafa ver­ið um bygg­ingu fjöl­nota íþrótta­húss.
Það er því ljóst, ef taka skal á upp­söfn­uð­um hús­næð­is­vanda skól­anna, að gera þarf ráð fyr­ir meiri fjár­fest­ing­um til þeirra þarfa á næstu árum en gert er ráð fyr­ir í þriggja ára áætlun bæj­ar­ins. Það fel­ur þá í sér aukn­ar lán­tök­ur og að ein­hverju leyti auk­inn rekstr­ar­kostn­að.
Að mati Sam­fylk­ing­ar­inn­ar verð­ur ekki und­an því vikist að taka með skjót­um hætti á að­stöðu­vanda skóla­stofn­ana bæj­ar­ins. Að öðr­um kosti er því góða starfi sem þar fer fram stefnt í voða.
Það er því ljóst að sú ?góða? fjár­hags­staða bæj­ar­ins sem hér er kynnt með árs­reikn­ingi Mos­fells­bæj­ar fyr­ir árið 2013 og horf­um til 2017 stend­ur afar völt­um fót­um.

Jón­as Sig­urðs­son.

Bók­un D- og V- lista.
Eins og bæj­ar­full­trúa S lista er full­kunn­ugt um hef­ur ít­rekað kom­ið fram í um­ræð­um að mynd­ar­leg upp­bygg­ing hef­ur átt sér stað á und­an­för­um árum og fjár­hags­áætlun ger­ir ráð fyr­ir mik­illi upp­bygg­ingu skóla­mann­virkja á næstu árum. Fjár­hags­staða bæj­ar­ins stend­ur traust­um fót­um eins og all­ar kenni­töl­ur segja til um í árs­reikn­ingi.

For­seti bar upp árs­reikn­ing bæj­ar­ins og stofn­ana hans í einu lagi og var árs­reikn­ing­ur árs­ins 2013 stað­fest­ur með sjö at­kvæð­um, en helstu nið­ur­stöðu­töl­ur eru þess­ar:

Rekstr­ar­reikn­ing­ur A og B hluta:
Rekstr­ar­tekj­ur: 6.828 mkr.
Rekstr­ar­gjöld: 6.279 mkr.
Fjár­magns­gjöld: 528 mkr.
Tekju­skatt­ur: 9 mkr.
Rekstr­arnið­ur­staða 31 mkr.
Efna­hags­reikn­ing­ur A og B hluta:
Eign­ir alls: 13.684 mkr.
Skuld­ir og skuld­bind­ing­ar: 9.732 mkr.
EIg­ið fé: 3.952 mkr.

Bæj­ar­full­trúi Íbúa­hreyf­ing­ar­inn­ar legg­ur fram svohljóð­andi bók­un.$line$Bók­un varð­andi fund­ar­gerð bæj­ar­ráðs nr. 1160 - árs­reikn­ing­ur.$line$Full­trúi Íbúa­hreyf­ing­ar­inna ger­ir at­huga­semd við fram­setn­ingu árs­reikn­ings þar sem raun­töl­ur eru born­ar sam­an við mar­g­end­ur­skoð­aða áætlun. Bet­ur færi á því að raun­töl­ur væru born­ar sam­an við upp­haf­lega fjár­hags­áætlun.$line$$line$$line$Bók­un bæj­ar­full­trúa D og V lista.$line$Árs­reikn­ing­ur sveit­ar­fé­lags­ins er í fullu sam­ræmi við sveit­ar­stjórn­ar­lög og hafa end­ur­skoð­end­ur áritað hann. Fram­setn­ing árs­reikn­ings­ins er í sam­ræmi við til­mæli inn­an­rík­is­ráðu­neyt­is­ins um hvern­ig árs­reikn­ing­ar skulu lagð­ir fram enda er í árs­reikn­ing­um að finna sam­an­burð við upp­haf­lega fjár­hags­áætlun svo og fjár­hags­áætlun með við­auk­um.$line$$line$$line$Af­greiðsla 1160. fund­ar bæj­ar­ráðs sam­þykkt á 624. fundi bæj­ar­stjórn­ar með sjö at­kvæð­um.

Á fund­inn und­ir þess­um dag­skrárlið eru mætt Hlyn­ur Sig­urðs­son (HLS) end­ur­skoð­andi Mos­fells­bæj­ar, Pét­ur J. Lockton (PJL) fjár­mála­stjóri, Jó­hanna B. Han­sen (JBH) fram­kvæmda­stjóri um­hverf­is­sviðs, Unn­ur V. Ing­ólfs­dótt­ir (UVI) fram­kvæmda­stjóri fjöl­skyldu­sviðs og Björn Þrá­inn Þórð­ar­son (BÞÞ) fram­kvæmda­stjóri fræðslu- og menn­ing­ar­sviðs.

For­seti gaf Hlyni Sig­urðs­syni orð­ið og fór hann yfir árs­reikn­ing­inn bæði A hluta að­alsjóðs og B hluta stofn­ana Mos­fells­bæj­ar vegna árs­ins 2013 og fór hann einn­ig yfir drög að end­ur­skoð­un­ar­skýrslu sinni. End­ur­skoð­andi þakk­aði að lok­um fyr­ir gott sam­st­arf við starfs­menn.

For­seti þakk­aði end­ur­skoð­anda fyr­ir fram­sögu hans og út­skýr­ing­ar og fyr­ir vel unn­in störf, einn­ig færði hann starfs­mönn­um bæj­ar­ins þakk­ir fyr­ir þeirra fram­lag fyr­ir hönd bæj­ar­stjórn­ar.

Sam­þykkt með sjö at­kvæð­um að vísa árs­reikn­ingi Mos­fells­bæj­ar 2013 til annarr­ar og síð­ari um­ræðu á næsta fundi bæj­ar­stjórn­ar.

Á fund­inn und­ir þess­um dag­skrárlið var mætt­ur end­ur­skoð­andi bæj­ar­ins, Hlyn­ur Sig­urðs­son (HSi).

Auk hans sat fund­inn und­ir þess­um dag­skrárlið Pét­ur J. Lockton (PJL) fjár­mála­stjóri Mos­fells­bæj­ar.

Bæj­ar­ráð sam­þykk­ir árs­reikn­ing Mos­fells­bæj­ar vegna árs­ins 2013 með árit­un sinni og telst hann til­bú­inn til end­ur­skoð­un­ar og af­greiðslu í bæj­ar­stjórn. Sam­þykkt með þrem­ur at­kvæð­um að vísa árs­reiknngi Mos­fells­bæj­ar 2013 til fyrri um­ræðu á næsta fundi bæj­ar­stjórn­ar.

Bæj­ar­ráðs­mað­ur Íbúa­hreyf­ing­ar­inn­ar mót­mæl­ir fram­setn­ingu árs­reikn­ings­ins.